Jubilarse antes o después: a partir del nuevo año, la jubilación será más flexible. Además, la edad de jubilación de las mujeres se está equiparando a la de los hombres. ¿Pero qué significa esto financieramente?
Una pareja de ancianos disfruta de una tarde de baile. La reforma del AHV aporta algunas innovaciones para los beneficiarios del AHV.
El 25 de septiembre de 2022, los votantes suizos aprobaron por estrecho margen la reforma del AHV. Esta fue la primera reforma importante del sistema de pensiones después de un largo estancamiento. Los cambios entrarán en vigor gradualmente a partir del 1 de enero de 2024. Los cinco cambios más importantes.
1. Beneficios de pensión más flexibles
Con la reforma AHV 21, la percepción de las pensiones se vuelve más flexible. Las mujeres y los hombres pueden decidir por sí mismos cuándo quieren empezar a recibir su pensión entre los 63 y los 70 años, y las mujeres de la llamada generación de transición pueden elegir a partir de los 62 años.
Como antes, la pensión AHV se reducirá si la retira anticipadamente. Sin embargo, quien continúa trabajando después de los 65 años recibe un complemento. Los tipos de reducción y recargos al cobrar una pensión después de los 65 años se adaptarán al aumento de la esperanza de vida. La obligación de cotizar al AHV permanece hasta que alcance la edad de referencia (o cuando deje de trabajar después de los 65 años), incluso si opta por retirar su pensión anticipadamente.
Un retiro anticipado significa actualmente una reducción de la pensión vitalicia del 6,8 por ciento anual. Hay un descuento del 13,6 por ciento para retiros anticipados de dos años. Un aplazamiento de la pensión, en cambio, se recompensa con un recargo del 5,2 por ciento anual. A cinco años es incluso del 31,5 por ciento. El nivel de las tasas de reducción y los recargos no cambiará por el momento, pero en 2027 se ajustarán al aumento de la esperanza de vida. Los recargos serán entonces menores y, por tanto, los descuentos serán mayores. El Consejo Federal fijará los nuevos tipos poco antes de su introducción.
Si vale la pena aplazar su pensión depende de cada caso individual. Si recibes una pensión además de tu salario, tienes mayores ingresos, pero también pagas más impuestos por ello.
2. Jubilaciones parciales
El AHV ofrece ahora la posibilidad de jubilación parcial. Puedes retirar tu pensión gradualmente entre un 20 y un 80 por ciento y reservar el resto. La jubilación ahora puede comenzar en pasos mensuales en lugar de anuales. Esto facilita la transición gradual de la vida laboral a la jubilación.
La reforma del AHV repercute en la provisión de pensiones profesionales. Los fondos de pensiones ahora también deben ofrecer jubilación parcial. Muchos planes de pensiones ya lo permiten de forma voluntaria.
3. Continuar trabajando en la edad AHV
La edad de jubilación se denomina ahora edad de referencia. Se refiere a la edad a la que se puede cobrar la pensión AHV sin deducciones ni recargos.
Si trabaja más allá de la edad de referencia y gana más de 1.400 francos al mes, deberá seguir cotizando al AHV. Anteriormente se trataba de una contribución solidaria total, porque estas contribuciones no daban lugar a una pensión más alta para el individuo. En consecuencia, estas contribuciones redujeron el incentivo para continuar trabajando después de los 65 años.
Esto cambiará con la entrada en vigor de la reforma AHV 21. Ahora es posible acreditar contribuciones adicionales de AHV. De esta manera se pueden cerrar las brechas de contribución anteriores. Si no se alcanza la pensión máxima debido a bajos ingresos, esto también se puede mejorar. Sin embargo, una vez alcanzada la pensión máxima, no se aumentará más.
El asegurado ahora puede elegir si pagar las cotizaciones al AHV en caso de jubilación tardía, ya sea sobre la parte del salario superior a la asignación anual de 16.800 francos o sobre la totalidad del salario, sin deducir la asignación. Esto puede resultarle útil si no tiene derecho a la pensión máxima.
Sin embargo, hay que tener en cuenta que aplazar la pensión AHV (que actualmente es posible hasta cinco años) se recompensará de forma menos generosa en el futuro. Por lo tanto, un aplazamiento puede resultar financieramente menos atractivo. La razón es que el cálculo de las pensiones se adapta al fuerte aumento de la esperanza de vida. Según la Oficina Federal de Estadística, en 2001 la esperanza de vida media de las mujeres suizas a los 65 años era de 20,1 años; en 2021 ya había aumentado a 22,7 años. Entre los hombres se observa un aumento de 17,3 a 19,9 años.
4. Mayor edad de jubilación para las mujeres
Con la reforma AHV 21 la edad de jubilación o referencia para mujeres y hombres quedará estandarizada en 65 años. A tal efecto, se irá incrementando progresivamente de 64 a 65 años para las mujeres. El aumento se realizará tres meses anualmente a partir del 1 de enero de 2025. A partir de 2028 se aplicará una edad de referencia uniforme de 65 años para mujeres y hombres.
La reforma prevé medidas compensatorias para las mujeres de la generación de transición nacidas entre 1961 y 1969. Si las mujeres de este grupo de edad se jubilan antes, las reducciones de su pensión AHV serán menores. Si estas mujeres se jubilan a la edad de referencia o más tarde, recibirán un complemento vitalicio a la pensión AHV.
Opción 1: Si las mujeres de la generación de transición deciden trabajar hasta alcanzar la nueva edad de referencia, se benefician de un complemento vitalicio a la pensión AHV. Las mujeres con ingresos más bajos reciben complementos más elevados. El complemento máximo de pensión mensual es de 160 francos para ingresos medios anuales inferiores a 57.360 francos, 100 francos para ingresos comprendidos entre 57.361 y 71.700 francos y 50 francos para ingresos superiores a 71.701 francos. Las mujeres nacidas en 1964 y 1965 reciben el complemento completo. El subsidio baja a cero hasta los nacidos en 1970.
Opcion 2: Alternativamente, las mujeres de la generación de transición también pueden optar por una edad de jubilación más alta. En este caso, se jubilan a los 64 años (o antes). Esto significa que sus pensiones se reducen, pero menos que las de las mujeres más jóvenes y que ya no forman parte de la generación de transición. Las mujeres con ingresos más bajos experimentan recortes menores que aquellas con ingresos más altos.
5. Financiación adicional mediante aumento del IVA
El AHV recibe financiación adicional mediante un aumento del IVA. La tasa estándar aumentará del 7,7 por ciento al 8,1 por ciento. Esta financiación adicional aporta al AHV unos ingresos adicionales anuales de unos 1.400 millones de francos y contribuye así a estabilizar sus finanzas.
Son necesarias más reformas
Debido al envejecimiento demográfico y al descenso simultáneo de la tasa de natalidad, hoy en día sólo tres empleados financian la pensión de un beneficiario, mientras que hace 70 años todavía eran seis. Por lo tanto, el equilibrio financiero del AHV de reparto ha comenzado a tambalearse. Los gastos están aumentando más rápido que los ingresos. La reforma AHV contrarresta esto. Asegura la financiación del AHV y garantiza las cotizaciones a las pensiones, pero sólo hasta 2030. Se necesitan más reformas para garantizar la financiación a largo plazo.