Hoy comienza el juicio contra el antiguo copropietario Olearius en el marco del escándalo fiscal multimillonario que involucra al banco Warburg de Hamburgo. Una vez más surge la pregunta sobre el papel del jefe de gobierno alemán en este asunto.
El canciller Olaf Scholz en el comité de investigación Cum-Ex de la ciudadanía de Hamburgo en agosto de 2022.
Olaf Scholz será el elegido titulares negativos sobre el escándalo cum-ex no voy. El propio Canciller alemán no está siendo juzgado. Pero cuando esta mañana comience el juicio contra el ex director del banco Warburg de Hamburgo en el tribunal regional de Bonn, su nombre estará en la sala. Scholz y el acusado Christian Olearius se reunieron varias veces en Hamburgo durante la supuesta evasión fiscal por valor de millones.
Las transacciones Cum-Ex se consideran el mayor escándalo fiscal de la historia de Alemania. Olearius fue jefe y copropietario de la empresa durante varias décadas. Warburg Bank, un banco privado con siglos de historia. El hombre de 81 años está siendo juzgado por 14 casos de evasión fiscal grave (impuesto sobre plusvalías) con una pérdida total de unos 280 millones de euros. El Ministerio Público lo acusa de haber participado en las transacciones cum-ex de su casa y de haberlas aprobado. Olearius niega las acusaciones. Se enfrenta a una larga pena de prisión.
Es probable que el proceso atraiga mucha atención pública, no sólo por las supuestas transacciones de acciones criminales y el fraude fiscal de un ex director de banco. Es especialmente explosivo porque Olearius es la persona con la que el canciller Scholz se reunió durante su mandato como alcalde de Hamburgo (2011 – 2018) en 2016, antes de que las autoridades fiscales de la ciudad hanseática renunciaran a exigencias fiscales por valor de 47 millones de euros. Como resultado, la demanda prescribió. Durante un interrogatorio ante un comité de investigación de ciudadanos de Hamburgo, Scholz afirmó afirmó que no podía recordar estas reunioneses. Sólo después de los informes pertinentes admitió que se habían reunido con Olearius.
Desde entonces, el jefe de gobierno alemán ha sido objeto de atención en repetidas ocasiones en la investigación política y jurídica del escándalo cum-ex. El inicio del juicio hoy representa un paso más hacia el esclarecimiento del escándalo financiero que, según se dice, ha costado al Estado alemán decenas de miles de millones. Sólo la Fiscalía de Colonia lleva a cabo actualmente 120 investigaciones contra unos 1.700 acusados. La condena del abogado fiscal Hanno Berger ante los tribunales regionales de Bonn (diciembre de 2022) y Wiesbaden (mayo de 2023) causó revuelo. Berger es considerado una figura clave en el sistema Cum-Ex. El tribunal de Wiesbaden le condenó a ocho años y tres meses de prisión. Ha anunciado que recurrirá la sentencia ante el Tribunal Federal de Justicia.
Scholz podría ser llamado como testigo
El canciller Scholz aún no figura en la lista de testigos, pero podría ser citado por la fiscalía o el tribunal. Está previsto que el juicio en Bonn dure hasta el próximo año. Aún queda la pregunta de cómo fueron los contactos entre Olearius y Scholz en Hamburgo. Scholz niega haber influido en la decisión de las autoridades fiscales de no exigir los pagos en cuestión al Warburg Bank.
La facción de la Unión quería hacer esto en primavera. creó un comité de investigación en el Bundestag alemánpara aclarar el papel de Scholz. Sin embargo, fracasó por el momento porque las facciones del semáforo se unieron en su contra. De antemano, cuatro de los seis expertos habían llegado a la conclusión de que el comité solicitado por la Unión era inadmisible en su justificación.
Los expertos jurídicos evaluaron la solicitud de nombramiento de la CDU y el CSU desde el punto de vista constitucional y justificaron su rechazo mayoritario por el hecho de que la Unión había planteado a la comisión numerosas preguntas sobre los acontecimientos ocurridos en Hamburgo. Según ellos, esto no puede ser objeto de una comisión de investigación del Bundestag. La Unión ha anunciado que recurrirá este caso ante el Tribunal Constitucional Federal.
En el escándalo Cum-Ex, entre 2007 y 2011, los implicados defraudaron al Estado alemán con alrededor de 30 mil millones de euros gracias a un vacío legal vendiendo acciones con derecho a dividendo («cum») y sin («ex») alrededor del la fecha del registro de dividendos se movió de un lado a otro. Como resultado, las oficinas de impuestos reembolsaron los impuestos sobre las ganancias de capital que no se habían pagado, a veces varias veces. Hasta ahora, las autoridades fiscales alemanas han reclamado la devolución de unos 275 millones de euros. La laguna fiscal se cerró en 2012.