El fallido imperio empresarial FTX de Sam Bankman-Fried hizo un mal uso de los fondos de los clientes y carecía de estados financieros confiables o controles internos reales, según el nuevo jefe del criptointercambio colapsado de $ 32 mil millones.
John Ray III, un veterano profesional de la insolvencia que supervisó la liquidación de Enron, dijo el jueves en un tribunal de EE. UU. que FTX fue el peor caso de quiebra corporativa que había visto en sus más de 40 años de carrera.
“Nunca en mi carrera había visto una falla tan completa de los controles corporativos y una ausencia tan completa de información financiera confiable como ocurrió aquí”, escribió.
La declaración subrayó el caos y la mala gestión en el corazón de lo que alguna vez fue un actor líder en la industria de la criptografía con vínculos profundos en Washington, DC. La desaparición del imperio FTX de Bankman-Fried ha sumido a los criptomercados en una crisis. Bankman-Fried no respondió de inmediato a una solicitud de comentarios sobre la nueva presentación.
Ray dijo que había encontrado en FTX International, FTX US y la empresa comercial Alameda Research de Bankman-Fried “integridad de sistemas comprometida”, “supervisión regulatoria defectuosa” y una “concentración del control en manos de un grupo muy pequeño de personas sin experiencia ni sofisticación”. y personas potencialmente comprometidas”.
La presentación mordaz en el tribunal federal de quiebras de Delaware pintó una imagen de mala gestión grave por parte de Bankman-Fried en FTX, una empresa que recaudó miles de millones de dólares de inversores de capital de riesgo de primer nivel como Sequoia, SoftBank y Temasek.
FTX no mantuvo los libros, registros o controles de seguridad adecuados para los activos digitales que tenía para los clientes; utilizó software para “ocultar el mal uso de los fondos de los clientes”; y le dio un trato especial a Alameda, dijo Ray, y agregó que “los deudores no tienen un departamento de contabilidad y subcontratan esta función”.
Dijo que la empresa no tenía “una lista precisa” de sus propias cuentas bancarias, ni siquiera un registro completo de las personas que trabajaban para FTX. Agregó que FTX usó «una cuenta de correo electrónico grupal no segura» para administrar las claves de seguridad de sus activos digitales.
Los fondos del grupo se usaron «para comprar casas y otros artículos personales» para el personal y los asesores, y los pagos se aprobaron mediante el uso de «emojis personalizados» en un chat en línea, según Ray.
Ray dijo que “una de las fallas más generalizadas” en el principal intercambio internacional de FTX fue la falta de registros sobre la toma de decisiones. Dijo que Bankman-Fried a menudo usaba plataformas de mensajería con una función de eliminación automática “y animaba a los empleados a hacer lo mismo”.
Entre los activos enumerados en el documento había $4,100 millones de préstamos de partes relacionadas otorgados por Alameda, $3,300 millones de los cuales eran para Bankman-Fried tanto personalmente como para una entidad que él controlaba.
Bankman-Fried le dijo previamente al Financial Times que FTX había dado «accidentalmente» $8 mil millones de fondos de clientes de FTX a Alameda.
Ray dijo que uno de los objetivos centrales del proceso de quiebra era una “investigación exhaustiva, transparente y deliberada de [potential legal] demandas contra” Bankman-Fried.
Varios expertos académicos y de la industria le han dicho al FT que los acreedores pueden buscar que se nombre un «fideicomisario» para que se haga cargo de la administración de FTX dada la escala de la supuesta mala conducta que condujo a la quiebra.
Ray agregó que el valor justo de los criptoactivos en poder del intercambio internacional FTX era de solo $659,000 al 30 de septiembre. La presentación no incluye una estimación de los criptoactivos adeudados a los clientes, pero dice que se espera que sean «significativos».
Dijo que FTX había podido mover $ 740 millones en criptomonedas a billeteras «frías» fuera de línea donde se podía asegurar. La compañía también había sufrido un pirateo de criptografía de casi $ 400 millones justo después de declararse en bancarrota.
El proceso de quiebra se ha visto obstaculizado por la falta de información confiable mantenida por la empresa, según Ray, quien advirtió que incluso las cifras del balance proporcionadas en la presentación podrían no ser confiables porque se prepararon cuando Bankman-Fried dirigió FTX.
Señaló que los estados financieros producidos por FTX bajo el liderazgo de Bankman-Fried no incluían los pasivos de los clientes, y dijo que no creía que se pudiera confiar en las cuentas auditadas de la compañía para 2021. En la declaración de quiebra inicial el viernes pasado, los activos y pasivos combinados de FTX International, FTX US y Alameda se estimaron entre $10 mil millones y $50 mil millones.
En medio de las primeras declaraciones de Ray sobre el colapso de FTX, ha surgido una lucha jurisdiccional por los procedimientos legales de la empresa. A principios de semana, los funcionarios de las Bahamas presentaron una bancarrota del Capítulo 15 en un tribunal federal de Nueva York y le pidieron a un juez que respetara un esfuerzo de liquidación que había comenzado en la nación insular.
El problema es una subsidiaria de FTX conocida como «FTX Digital» que no está involucrada en el caso del Capítulo 11 de EE. UU. en el que Bahamas dice que residen importantes activos de clientes. Ray escribió el jueves en un expediente judicial que el caso del Capítulo 15 debería consolidarse en el tribunal de quiebras de Delaware.
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